Помогите пожалуйста !!! )

Добрый день. Помогите пожалуйста проверить правильность решения задачи по финансам предприятия.
1. Компания в будущем году запланировала следующие объемы продаж (в тыс. евро). Апрель - 10, май - 12, июнь - 12, июль - 13, август - 16, сентябрь - 16. 10 % продаж осуществляется за наличные, остальные в кредит за погашением задолжности в последний день месяца выписки из счета фактуры. Расходы на з/п составляет 3 тыс евро в месяц, общие расходы 2 тыс евро в месяц. Процент по кредиту в объеме 3 тыс евро будет выплачен в июне, а средства производства будут закуплены в августе на сумму 10 тыс евро (оплачивается в этом же месяце). На конец марта предполагается что предприятие будет иметь долг в объеме 4 тыс евро. Составить смету денежных средств с апреля по сентябрь.
Решение :
апр май июнь июль авг сент
приток 10 10,2 12 12,1 13,3 16
отток 3+2 3+2 3+2+1,5+9 3+2+9 10+9 3+2+9
чист. движ -4 -5,2 -3,5 -1,9 -10,7 2
начальное сальдо -1 -8 -2,8 -0,3 -8,2 -18,9
конечное сальдо -8 -2,8 -6,3 -8,2 -18,9 -16,9
объем продаж 10 12 12 13 16 16

Вроде как решение правильное. Но не могли бы вы объяснить как получились все эти цифры ? ) За ранее благодарна =)






2. Задача
Предприятие х является поставщиком оборудования для систем обработки текстов. Основная модель производиться по 2000 тыс евро, а себестоимость составляет 1600 евро. Продажи по декабрь 2001 г. составили 50 комплектов/мес. И ожидается, что начиная с января 2002 года продажи будут увеличиваться ежемесячно на 20 единиц и достигнут максимального уровня 170 комплектов в мес. Операционные затраты предприятия, включая начисления на износ в размере 2000 евро в мес. прогнозируется по месяцам:
январь - 6000
февраль - 8000
март - 10000
апрель - 12000
май - 12000
июнь - 12000
Срок погашения дебиторской задолжности 60 дней, кредиторской 30 дней, для операционных затрат кредит отсутствует. Расходы на исследование рынка в объеме 12 тыс евро будут оплачены в апреле, а налоги в объеме 25 тыс евро будут выплачены в марте. Запасы на конец месяца издерживаются в объеме достаточном для обеспечения продаж следующего месяца.
Приведен баланс предприятия на 31 декабря 2001 г.
Осн ср-ва 80 тыс евро
запасы 112 тыс евро
дебиторы 200 тыс евро
об. ср-ва 312 тыс евро
торговые кредиторы 122 тыс евро
налог. обложения 25 тыс евро
овердрафт 68 тыс евро
чист.об ср-ва 107 тыс евро
сумма активов 187 тыс евро
акционер. капитал 10 тыс евро
нерасп. прибыль 177 тыс евро

Составить прогноз движения ден. ср-в на 6 мес. до 30 июня 2002 г.
янв февр март апр май июнь
объем продаж 70 90 110 130 150 170
приток 100 100 140 180 220 260
отток 116 150 209 230 250 282
чист движ -16 -50 -69 -30 -30 -22
начальное сальдо -68 -84 -134 -203 -253 -283
конечное сальдо -84 -134 -203 -253 -283 -305


Вот решение =) Объясните , откуда взялись эти цифры )) Приблизительно у меня есть предположения... Хотелось бы по подробнее, а то через пару дней экзамен )