Заключен контракт на поставку черного металла между немецкой компанией (Покупатель) и английской компанией (Продавец). Сумма контракта 25 млн EUR.
Объем поставки 800 тонн. Цена: 31250 EUR. По контракту планируется две отгрузки – в феврале (50%) и мае (50%). Срок действия контракта – с января по июнь. Платежи за отгруженную продукцию – 100% в месяце отгрузки.
Покупатель финансирует сделку посредством безотзывного аккредитива. Бенефициар осуществляет покрытие валютного риска посредством форвардных контрактов следующим образом:
1) заключение двух форвардных контрактов с банком из расчета стоимости каждой отгрузки 400 тонн;
2) после представления документов перекрываются все различия между суммами форвардных контрактов и фактически заявленными суммами.
Документы представлены покупателю
10.02 – на отгрузку 270 тонн;
12.05. – на отгрузку 530 тонн;
31.06. – конечная счет-фактура, требующая подтверждения 25 млн EUR.
В связи со срывом условий контракта продавцом и отгрузкой меньшего объема продукции, покупатель осуществляет платежи следующим образом:
- 80% стоимости, предъявленной с предварительного счета;
- 20% стоимости окончательной счет-фактуры, показывающей окончательный объем поставки продукции.
Информация и валютных курсах
Дата Spot
GBP/EUR Форвардная разница
1 мес. 2 мес. 3 мес. 6 мес.
11.01 1,3034-1,3345 250-200 390-310 675-625 845-820
10.02 1,2920-1,3031 - - - -
12.05 1,3031-1,3300 - - - -
30.06 1,3205-1,3400 - - - -
Рассчитать сумму поступлений продавца на 30.06 в GBP.
Вход
Правила
FAQ
Поиск
Добавлено: 21.11.12 06:30 
Мне непонятно. Автор задачи обратился на этот сайт: 
Пояснение: