Налоговые расчеты в бухгалтерском деле

Добрый день!
Помогите, пжл, решить задачи:

А) Организация в первом квартале текущего года отгрузила продукцию на 480 тыс. руб., в том числе НДС – 18%. Продукция была оплачена, при этом 600 тыс. руб. – денежными средствами, а на 240 тыс. руб. покупателем был выдан простой вексель со сроком оплаты 15 апреля. В указанном периоде приобретены и оприходованы материалы: на 360 тыс. руб., в том числе НДС – 18 %, из которых оплачено только 300 тыс. руб., в том числе НДС – 18 %. Получен аванс в сумме 120 тыс. руб.
Требуется:
1. Определить НДС, подлежащий уплате в бюджет (учетная политика организации – «по оплате»).
2. Заполнить налоговую декларацию.

Б) По итогам деятельности за 6 мес. текущего года организация получила прибыль:
- от реализации производственной продукции – 355 тыс. руб.;
- проценты банка по остаткам средств на расчетном счете – 8 тыс. руб.;
- дивиденды по принадлежащим организации акциям – 15 тыс. руб.;
- от реализации сельскохозяйственной продукции подсобного хозяйства – 40 тыс. руб.;
Организацией было реализовано основное средство за 90 тыс. руб. без НДС (остаточная стоимость на 01.01 – 80 тыс. руб.).
Требуется:
1. Определить налог на прибыль за полугодие.
2. Заполнить налоговую декларацию.

В) Ежемесячно сотруднику начисляется заработная плата в размере 4000 руб. Организация в апреле мес. оплатила две туристические путевки, приобретенные для своего сотрудника и его супруги, не являющейся работником этой организации. Стоимость каждой путевки составила 11000 руб., всего организация оплатила 22000 руб за обе путевки.
Требуется:
Рассчитать налог на доходы физических лиц за январь - апрель сотрудника и его супруги.

Заранее спасибо.

ule4ka!
Топай и сядай возле церквы! На паперти помогуть!

Глупостью и слабоволием в России никого не удивить! помоши и сочувствия не получить!
Надо брать инициативу на себя! Решать и приводить свои решения! Пусть даже решения неудачные, но они послужат примером другим, которые будут идти за Вами.
Надо зажигать людей и наэлектризовать обстановку! Создайте огромную разность потенциалов и
люди подсознательно потянутся к Вам.

Мне нравится фильм "Последний дюйм" (1958г,), особенно слова "...неужели ты думаешь, что я
оставлю этим тварям кинокамеру стоимостью 600 долларов!?"

Вы совсем что-ли умом тронулись? Обратитесь к врачу, психонутый! Для чего тогда нужен сайт не пойму! Что бы вы тут всех оскорбляли? Значит вы просто ничего не знаете, так и скажите, нечего из себя строить... у вас комплексы какие-то, лечиться надо. Тогда и писали бы: помогу за деньги или подань. Это вы наверно у церкви сидите и клянчите, а потом такого рода сайты создаете!!! Лечиться, лечиться и еще раз лечиться идиоту надо!!!!!

Дорогие пользователи! Если кто-то знает как можно решить задачи, подскажите, пжл. ALEXIN не может ничего решить. Только языком чесать, эстет - куда деваться!!!!

yule4ka!
Я учился с остервенением только за право - свободно излагать мысли. Если бы мне потребо-вались деньги, то я написал бы открыто: заплатите за то и то - столько и столько. Кого мне бояться или стыдиться? Возможно Вы не поняли меня? Поэтому уточняю: надо привести решения в виде черновиков, но показать, что Вы действительно пытались решить и решили как смогли.

Даже с учётом того, что я многим как "кость поперёк горла" - сильно удивлюсь если Вам реально помогут мои враги. Работаю на Вас(yule4ka) - пусть мои враги считают это открытым вызовом!

ALEXIN, конечно я постараюсь написать решение, которое у меня получилось.
Начну с 3 задачи:
Задача Б)
(4000 руб.*3 мес)-(400 руб.*3 мес.)=12000-1200=10800 - налоговая база за январь-март
10800 руб.*0,13=1404 - сумма исчисленного и удержанного налога
Январь-апрель с учетом стоимости путевки составил: 27000 руб.:
(4000 руб.*4 мес.)+11000=27000
Стандартный вычет за 3 мес составил 1200 руб.
Налог за январь-апрель - 25800 руб.:
27000-1200=25800
Исчислен. сумма налога составила: 3354:
25800*0,13=3354
С зачетом ранее удержанной суммы налога с налогоплательщика причитается к удержанию 3354-1404=1950
Сумма дохода за апрель 4000 руб. (не может быть удержано более 50%) 4000-50%=2000 выплачено сотруднику.
Всего за 4 мес. удержан. налога составляет 1404+1500=2904 руб.
Сумма задолженности по налогу составляет 450 руб. 3354-2904=450 руб. переходит на май мес.

Вот как-то так. Ваше мнение?

ALEXIN, я про задачу В писала, ошиблась по тексту)

Решение:
Запрос: Примеры задач по расчёту налогового вычета по зарплате с учётом путёвки?

[...] Главное, о чем важно помнить:
1.С 2012 года предоставлять стандартный вычет на работника в размере 400 руб. не нужно. Остальные стандартные вычеты на работника сохраняются.
[...]При удержании из заработной платы по нескольким исполнительным документам за работником во всяком случае должно быть сохранено 50% заработной платы.

Запрос: Примеры задач по расчёту налогового вычета по зарплате с учётом туристической путёвки?
[...] суммы полной или частичной компенсации стоимости путевок, за исключением туристических.

Январь: 4000*0.13= 520 руб.
Февраль: 4000*0.13= 520 руб.
Март: 4000*0.13= 520 руб.
Апрель: 4000*0.13= 520 руб. и 22000*0.13 = 2860 руб = 1480 +1420;
Пояснение: максимально можно удержать за апрель 520+1480= 2000 руб., а 1420 руб. будет удержано в мае текущего года.
Налог начисленный январь-апрель 4*520 + 2860 = 4940 руб., а фактически удержано 2080 + 1480 = 3560 руб.

P.S. yule4ka! Прошу Вас в дальшейшем приводить запросы и ссылки по глав-
ным моментам. Иначе получается "всё делать с нуля", т.е. затраты времени. По второму разу делаем одно и тоже.

Прошу прощения за описку!
Написано:2860 руб = 1480 +1420;
Правильно будет:2860 руб = 1480 +1380;
Соответственно:а 1380 руб. будет удержано в мае текущего года.

yule4ka! Когда решите остальное - внесу исправления.

Алехин, блин, где вы врагов нашли? Как говорил кто-то великий: врагов еще надо заслужить.

_________________
С уважением,
Александр Горшунов